أهداف الدورة:
- تعريف المشاركين بمفهوم إدارة المراجعة الداخلية وأهميتها في تحسين عمليات الرقابة الداخلية وتعزيز الحوكمة المؤسسية.
- تمكين المشاركين من تطوير استراتيجيات فعّالة لتنفيذ المراجعة الداخلية وفقًا للمعايير الدولية مثل معايير المراجعة الداخلية (IIA).
- تعليم المشاركين كيفية تحليل المخاطر وكيفية تحديد وتحليل المخاطر المرتبطة بالأعمال لتقليل التأثيرات السلبية.
- تمكين المشاركين من تقييم فعالية الرقابة الداخلية وقياس مدى نجاح الأنظمة في تحقيق الأهداف المؤسسية.
- تطوير مهارات المشاركين في إعداد تقارير المراجعة الداخلية وكيفية تقديم نتائج المراجعة بشكل مهني وفعال للإدارة العليا.
المحاور:
اليوم الأول: مقدمة في إدارة المراجعة الداخلية
- تعريف المراجعة الداخلية وأهدافها: شرح مفهوم المراجعة الداخلية ودورها في تحسين الكفاءة التنظيمية وضمان الامتثال للقوانين واللوائح.
- إطار عمل المراجعة الداخلية: التعرف على الهيكل التنظيمي للمراجعة الداخلية وكيفية تضمينه في الهيكل المؤسسي.
- الفرق بين المراجعة الداخلية والخارجية: شرح الفروق الرئيسية بين المراجعة الداخلية والخارجية وأهمية كل منهما.
- المعايير المهنية للمراجعة الداخلية: التعرف على معايير المراجعة الداخلية مثل معايير معهد المدققين الداخليين (IIA) وأهميتها في ضمان الجودة.
اليوم الثاني: أساليب وتقنيات المراجعة الداخلية
- أنواع المراجعة الداخلية: استعراض أنواع المراجعة مثل المراجعة المالية، التشغيلية، والمراجعة الخاصة بالامتثال.
- تقييم المخاطر وتحليلها: تعلم كيفية تحديد المخاطر المرتبطة بالأنظمة والعمليات في المؤسسة وتحليلها.
- استراتيجيات جمع البيانات والمعلومات: كيفية جمع البيانات والمعلومات المتعلقة بالعمليات المالية والإدارية بطريقة فعّالة.
- أدوات المراجعة الداخلية: استعراض الأدوات المستخدمة في المراجعة مثل قوائم التحقق، المقابلات، تحليل الوثائق، وبرامج تحليل البيانات.
اليوم الثالث: تخطيط وتنفيذ المراجعة الداخلية
- إعداد خطة المراجعة الداخلية: كيفية تطوير خطة مراجعة داخلية فعّالة تشمل تحديد الأهداف، نطاق العمل، وتحديد الأولويات.
- تنفيذ المهام المتعلقة بالمراجعة: تعلم كيفية تنفيذ المراجعات استنادًا إلى الخطة، بدءًا من جمع الأدلة والتحليل وصولًا إلى إصدار النتائج.
- مقابلة الموظفين وأصحاب المصلحة: استراتيجيات التواصل مع الموظفين لجمع المعلومات الهامة لضمان دقة المراجعة.
- التركيز على الرقابة الداخلية: تعلم كيفية فحص الأنظمة الداخلية والضوابط الحالية للتأكد من فعاليتها في تقليل المخاطر.
اليوم الرابع: تحليل النتائج وإعداد التقارير
- تحليل النتائج وتقييم الأداء: تعلم كيفية تحليل النتائج المجمعة وتقييم الأداء الفعلي للمؤسسة مقارنة بالمعايير المحددة.
- إعداد تقرير المراجعة الداخلية: كيفية كتابة تقارير مهنية تحتوي على نتائج المراجعة، التحليل، التوصيات، والتصحيح.
- مقابلة الإدارة العليا: استراتيجيات كيفية تقديم تقارير المراجعة الداخلية للإدارة العليا بفعالية واقتراح الحلول التصحيحية.
- تقديم التوصيات وخطة العمل: كيفية تقديم التوصيات لتحسين الرقابة الداخلية وتطوير الأنظمة والعمليات وفقًا للنتائج المحصل عليها.
اليوم الخامس: متابعة وتحسين المراجعة الداخلية
- مراقبة تنفيذ التوصيات: تعلم كيفية متابعة تنفيذ التوصيات وقياس تأثيرها على تحسين الأنظمة والإجراءات الداخلية.
- تحسين نظام المراجعة الداخلية: كيفية تطوير وتحسين نظام المراجعة الداخلية من خلال التعلم من الدروس المستفادة وتحديث الإجراءات بشكل دوري.
- التعامل مع القضايا القانونية والتنظيمية: كيفية التعامل مع التحديات القانونية والتنظيمية التي قد تؤثر على عملية المراجعة.
- أفضل الممارسات في المراجعة الداخلية: استعراض أفضل الممارسات التي تساهم في تحسين فعالية المراجعة الداخلية وضمان الامتثال المستمر.
- إدارة التغيير في المؤسسة: كيفية التعامل مع التغيرات التنظيمية وإدخال التعديلات اللازمة على عمليات المراجعة الداخلية.
ختام الدورة:
- مراجعة شاملة لجميع المواضيع التي تم تناولها خلال الدورة.
- ورشة عمل تطبيقية للمشاركين لتطبيق المهارات والمعرفة المكتسبة في دراسة حالة أو مشروع عملي.
- توزيع شهادات إتمام الدورة.
تهدف الدورة إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات الأساسية لتنفيذ عمليات المراجعة الداخلية بشكل فعّال، مع التركيز على تقييم المخاطر وتحليل الأنظمة، فضلاً عن تحسين تقارير المراجعة الداخلية وآلية تقديم التوصيات.