الأهداف العامة للدورة
- تزويد المشاركين بمفاهيم وأساليب بناء وتقييم أنظمة الرقابة الداخلية.
- تطوير فهم شامل لدور الامتثال المؤسسي في دعم الحوكمة وتقليل المخاطر.
- تمكين المشاركين من تصميم ضوابط داخلية فعالة تتماشى مع الأهداف التنظيمية.
- تعزيز قدرة المشاركين على تحديد الثغرات الرقابية ومخاطر عدم الامتثال.
- التعرف على الأطر والمراجع العالمية لأنظمة الرقابة والامتثال (مثل COSO، ISO 37301).
- إكساب المشاركين أدوات عملية لتقييم فعالية الرقابة والامتثال في المؤسسات.
محاور البرنامج التدريبي
اليوم الأول: مدخل إلى أنظمة الرقابة الداخلية والامتثال
- المفاهيم الأساسية للرقابة الداخلية والامتثال المؤسسي.
- أهداف الرقابة: الوقاية، الاكتشاف، التصحيح.
- الفرق بين الرقابة الداخلية والتدقيق الداخلي والامتثال.
- مكونات النظام الفعّال للرقابة وفق إطار COSO.
- العلاقة بين الحوكمة والمخاطر والامتثال (GRC).
اليوم الثاني: تصميم وتنفيذ نظام رقابة داخلية فعال
- خطوات بناء بيئة رقابية فعالة.
- أنواع الضوابط: الوقائية، الكاشفة، التصحيحية.
- الرقابة على العمليات المالية والتشغيلية.
- التوثيق الرقابي واستخدام الأدلة.
- حالات تطبيقية لاكتشاف وتصحيح الثغرات الرقابية.
اليوم الثالث: إدارة الامتثال المؤسسي
- تعريف الامتثال المؤسسي وأهدافه.
- نطاق الامتثال (تشريعات، أنظمة داخلية، مدونات سلوك).
- بناء برامج امتثال فعالة.
- دور مسؤول الامتثال وأدوات المتابعة.
- تقارير الامتثال ومؤشرات الأداء.
اليوم الرابع: تقييم فعالية الرقابة والامتثال
- أدوات وأساليب التقييم الذاتي للرقابة (Control Self-Assessment).
- مؤشرات قياس فعالية الرقابة (KPIs & KRIs).
- استخدام تقنيات تحليل البيانات لاختبار الضوابط.
- منهجيات مراجعة وتقييم برامج الامتثال.
- دراسات حالة واقعية لقصور في الرقابة والامتثال وتأثيرها.
اليوم الخامس: التكامل المؤسسي والتحديات المستقبلية
- التكامل بين الرقابة، الامتثال، والمخاطر المؤسسية.
- أتمتة الرقابة والامتثال باستخدام أدوات رقمية.
- التحديات القانونية والتنظيمية في بيئات الأعمال الحديثة.
- بناء ثقافة مؤسسية داعمة للامتثال والنزاهة.
- مراجعة نهائية وتمارين تطبيقية جماعية.